公告]科劲国际:审核委员会的职权范围
发布时间:2019-04-10 06:03来源:admin

  委員會須由董事會僅從非執行董事中委任,並須由最少三名成員組成,而根據香港

  至少一名成員須為獨立非執行董事,擁有適當的專業資格或會計或相關財務管理的

  本公司現有審計公司的前合夥人須自不再發生下列其中一項日期(以較後者為準)

  成員任期自獲委任日期起計一年(可予續期),並須受本公司組織章程細則的規定管

  委員會成員的委任可予撤銷,並可由董事會及委員會以通過決議案方式委任新成員。

  本集團財務總監(或任何承擔相關職能但職銜不同的高級職員)及外聘核數師代表

  在正常情況下須參加會議。其他董事會成員可獲邀出席特定會議,以回答特定問題

  經委員會全體成員簽署的書面決議案須具有效力及生效,猶如與委員會會議上通過

  委員會獲董事會授權調查其職權範圍內的任何活動,而所有員工均獲指示須應委員

  委員會須向董事會匯報其得悉且屬重大的任何疑屬詐騙及違規事件、內部監控失效

  委員會作為其他董事、外聘核數師及內部核數師(倘內部審計職能存在)之間關於

  彼等有關財務及其他申報、內部監控(特別有關全面遵守中國房地產證書及執照的

  規定方面)、外聘及內部審核以及董事會不時釐定的其他財務及會計事宜的職責的溝

  委員會將協助董事會就本集團的財務申報過程、內部監控及風險管理系統的成效提

  終稿須於舉行會議後一段合理時間內發送予全體委員會成員,以供各自給予評語及

  記錄。委員會秘書須向董事會全體成員傳閱委員會的會議記錄及所有書面決議案,

  倘對其如此行事的能力受法律或法規限制,於委員會會議隨後舉行的下一次董事會

  會議中,委員會主席須向董事會匯報委員會的結果及建議。委員會須最少每年向董

  倘董事會不同意委員會就外聘核數師的甄選、委任、辭任或免職的意見,本公司須

  於企業管制報告載入發自委員會的聲明,解釋其建議及董事會抱持不同觀點的原因。

  本職權範圍須在情況變動時按需要及香港監管規定(如上市規則)有變時更新及修